最近有朋友搞虚拟货币的活动，咨询虚拟货币相关的法律问题。笔者从最高人民检察院网站上搜索了几起关于虚拟货币的刑事案件。本文对这些案例进行分析，同时也提醒玩虚拟货币的朋友，如果有这些行为，可能要承担法律责任。
虚拟货币交易的规定
近年来，以比特币为首的虚拟货币受到了大家的追捧。比特币的价格高达数万美元，而且还在上涨。玩家利用这些虚拟货币的涨跌来投机硬币。有些人赚了很多钱，而有些人损失惨重。
中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院等部门联合发布《关于进一步防范和处置虚拟货币交易投机风险的通知》。我们主要知道以下几点:
1.明确虚拟货币不具有与法定货币同等的法律地位；
2.虚拟货币的相关经营活动属于非法金融活动；
3.境外虚拟货币交易所通过互联网向境内居民提供服务，也属于非法金融活动。
4.法人、非法人组织、自然人投资虚拟货币及相关衍生品，违反公序良俗的，相关民事法律行为无效，损失自行承担。
以上第2点，相关业务包括虚拟货币兑换业务(法定货币与虚拟货币兑换，虚拟货币交易所)，作为中央对手方买卖虚拟货币，为虚拟货币交易提供信息中介和定价服务，代币发行融资，擅自公开发行证券，非法期货业务，非法集资等。
如上文第三点所述，对境外虚拟货币交易所的境内工作人员，以及明知其从事虚拟货币相关业务，仍为其提供营销宣传、支付结算、技术支持等服务的法人、非法人组织和自然人，依法追究相关责任。
注意，这个通知有公安部、最高人民检察院和最高法的参与。也就是说，司法机关也会打击虚拟货币的交易活动，一不小心就要负刑事责任。
案例：利用比特币买卖外汇
起诉案件，润检二刑初字第9号，是江苏镇江的一个案件。被告人林为庄购买兰特(兰特是南非的货币，1人民币约合2.5兰特)，庄用兰特购买比特币。范某某在国内出售比特币。许多被告购买了6000多万兰特，支付了2000多万人民币。
其实这是一起变相非法买卖外汇的案件。检察院认为，被告人非法买卖外汇，扰乱金融市场，已构成非法经营罪，故向法院提起公诉。下面简单介绍一下非法买卖外汇的定罪量刑。
《刑法》第二百二十五条规定，扰乱市场秩序，情节严重的，处五年以下有期徒刑，并处或者单处违法所得一倍以上五倍以下罚金或者没收财产；情节特别严重的，处五年以上有期徒刑，并处违法所得或者没收财产一倍以上五倍以下罚金。
根据《关于办理非法支付结算资金和非法买卖外汇刑事案件适用法律若干问题的解释》，非法买卖外汇数额在500万元以上或者违法所得在10万元以上的，属于非法经营情节严重。请注意，本解释自2019年2月1日起施行。在此之前，立案标准是20万美元或者违法所得5万。
有因非法买卖外汇被刑事立案侦查、两年内受到行政处罚、未交代资金去向、不配合追缴等特定情形的，减为定罪数额250万元或者违法所得5万元。
非法买卖外汇数额在2500万元以上或者违法所得50万元以上，情节特别严重。
案例：吸收人员挖矿被控传销
起诉案由“洪检刑二终字[2020]第54号”，是江苏泗洪的一起案件。几名被告人以非法获利为目的，虚假创建多家国外空空壳公司，在国内注册成立多家企业。通过技术人员开发的多个平台，以投资理财、销售虚拟币矿机为名，吸引不特定公众加入平台。要求会员在币图交易所购买虚拟货币保证金，兑换成金融积分，购买矿机，缴纳矿机保证金等。以缴纳入会费，并获得发展下线会员、挖虚拟币的资格。
经鉴定，几名被告人利用该平台共聚敛传销资金2亿余元。检察院认为，几名被告人构成组织、领导传销活动罪，向法院提起公诉。刑法第224-1条，组织、领导传销活动的，可处五年以下有期徒刑。情节严重的，处五年以上有期徒刑。根据司法解释，组织内部参与传销活动人数在30人以上，级别在三级以上的，应当追究组织者、领导者的刑事责任。
案例：发行虚拟货币被控非法集资
起诉案件，案件编号“莆鉴刑诉〔2021〕106号”，福建浦城一案。几名被告人通过设宴、口口相传等方式在浦城下线，向公众公开销售某虚拟货币，宣传该虚拟货币的结构和赚钱机制，以高额回报引诱多人购买。钱平台仅20天就全面关闭，直接造成多名受害者损失50多万。几名被告人到公安机关投案自首，取得了部分被害人的谅解。
检察机关认为，几名被告人违反金融管理法律，参与推动虚拟货币非法交易，变相吸收公众存款，应当以非法吸收公众存款罪追究其刑事责任。
《刑法》第一百七十六条规定，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑；数额巨大或者有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑。
《刑法修正案11》于2021年3月1日起施行，增加了10年以上有期徒刑的刑罚。根据《关于审理非法集资刑事案件具体应用法律若干问题的解释(2010)》，不吸烟的量刑标准如下:
第一档，三年以下有期徒刑:1。个人不吸20万元以上，单位不吸100万元以上；2.非吸烟个人30余人，非吸烟单位1比特币50余家；3.个人造成储户损失10万元以上，单位造成储户损失50万元以上。
第二档，数额巨大或者有其他严重情节的，处3年至10年有期徒刑:1。个人不吸100万以上，单位不吸500万以上；2.不吸烟的个人超过100人，不吸烟的单位超过500个；3.个人造成储户损失50万元以上，单位造成储户损失250万元以上。
什么情况属于第三种刑罚，后续应该有相应的司法解释。
案例辩护意见
针对本文中的第一种情况，即用比特币买卖外汇的情况，笔者认为有抗辩空。张三在南非用兰特买比特币，张三把比特币转给李四，李四在国内用比特币买人民币。如果李四对张三购买比特币是知情的，这是一种变相的外汇买卖行为。毫无疑问，如果李四对比特币的来源不知情，李四就不构成犯罪。
针对本文中的第二种情况，即传销被控吸收人员购买矿机的案件，笔者认为可以考虑改变案件性质，单纯的以销售商品为目的，以销售业绩为报酬的“团队有偿”传销活动不应作为犯罪处理。在这种情况下，如果矿机或者虚拟货币真的存在，这些能算“商品”吗？即使不能改变性质，也可以考虑数额，尽量减少犯罪数额。
写在最后
本文介绍了虚拟货币引发的非法经营、传销、违法等犯罪。除此之外，还可能涉及诈骗、帮信等犯罪。在此提醒从事虚拟货币活动的朋友，小心防范法律风险。自由比任何东西都更有价值。
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